Forstå ACAs Premium Tax Credit Health Insurance Subsidy
Den rimelige omsorgsloven inkluderer statlige tilskudd for å hjelpe folk til å betale sine helseforsikringsutgifter. En av disse helseforsikringssubsidiene er premieavgiften som bidrar til å betale dine månedlige helseforsikringspremier.
Under Trump-administrasjonen brukte republikanske lovgivere mye av 2017 å prøve å oppheve ACA og erstatte det med ulike andre forslag, men de var ikke vellykkede.
Skattelov og arbeidsloven (HR1), som ble vedtatt i desember 2017, vil etter hvert oppheve ACAs individuelle mandatstraff, men det trer ikke fram til 2019 ( det er fortsatt en straff for å være uforsikret i 2018 ). Og januar fortsatte budsjettoppløsningen forsinket noen av ACAs skatter, inkludert Cadillac Tax .
Men ellers har ingenting forandret seg om ACA. Kostnadsdelingsreduksjoner er fortsatt tilgjengelige for kvalifiserte enrollees, til tross for at Trump-administrasjonen eliminert finansiering for dem i høsten 2017 (forsikringsselskaper bare lagt til kostnaden for premier i stedet, som i stor grad er motvirket av tilsvarende større premiesubsidier). Og premiumskattkreditten, aka premium subsidie, forblir i kraft, og er fortsatt tilgjengelig for folk som kjøper dekning gjennom utvekslingen .
Den premium skatt kreditt / subsidie er komplisert. For å få økonomisk hjelp og bruk den riktig må du forstå hvordan helseforsikringsstøtten fungerer.
Hvis du ikke bruker den på riktig måte, kan du ende opp med en finansiell pickle. Her er det du trenger å vite for å få hjelpen du kvalifiserer for, og bruk den hjelpen klokt.
Hvordan søker jeg om Premium Skattekorts helseforsikringsbidrag?
Søk om premium skatt kreditt gjennom statens helseforsikring utveksling .
Hvis du får din helseforsikring hvor som helst annet, kan du ikke få premium skattekreditt (Senators Lamar Alexander og Bob Corker, begge republikanere som representerer Tennessee, introduserte American Health Care Options Act av 2017, noe som ville ha gitt enrollees å få premie skattekreditt for planer kjøpt utenfor utvekslingen, hvis ingen forsikringsselskaper tilbyr planer i bytte i et bestemt område; lovgivningen gikk ikke fram i 2017-sesjonen, og alle områder i landet havnet planer tilgjengelig gjennom utvekslingen for 2018).
Hvis du er ubehagelig å søke på egen hånd for helseforsikring gjennom statens utveksling, kan du få hjelp fra en lisensiert sykeforsikringsmegler som er sertifisert av utvekslingen, eller fra en registreringsassistent / navigatør. Disse folkene kan hjelpe deg med å registrere deg i en plan og fullføre verifiseringsprosessen for økonomisk berettigelse for å avgjøre om du er kvalifisert for et tilskudd (det koster ingen assistanse).
Vil jeg kvalifisere for subsidien?
Folk som gjør mellom 100 og 400 prosent av den føderale fattigdomsgraden, kan kvalifisere seg for premium skattekreditt helseforsikring subsidie (den nedre terskelen er 139 prosent av fattigdomsnivået hvis du er i en stat som har utvidet Medicaid, da Medicaid dekning er tilgjengelig under det nivået).
Federal fattigdomsnivå endres hvert år, og er basert på inntekt og familie størrelse. Du kan slå opp dette årets FPL her.
Du bruker årets FPL-tall for å søke om neste års helseforsikringsstøtte. Hvis du for eksempel søkte om en 2018 Obamacare- plan under åpen innmelding i høsten 2017, ELLER hvis du søker om 2018-dekning i midten av 2018 ved hjelp av en spesiell innmeldingsperiode (utløst av en kvalifiserende begivenhet), vil du bruke FPL tallene fra 2017. Det skyldes at åpen innmelding for 2018 dekning ble gjennomført i slutten av 2017, som er før 2018 FPL tallene blir tilgjengelige. For konsistens brukes de samme FPL-tallene for hele dekningsåret.
De nye FPL-tallene kommer ut hvert år i slutten av januar, men de blir ikke brukt til støtteberettigelsesbestemmelser før åpent påmelding begynner igjen i november, for dekning som er effektive det følgende året.
For dekning som er effektiv i 2018, ved hjelp av 2017 FPL nivåer, i det kontinentale USA (FPL er høyere i Alaska og Hawaii), vil du kvalifisere for helseforsikringsstøtten som individ med et inntektsintervall på:
- $ 12 060 til $ 48 244 for en enkeltperson (den nedre terskelen er $ 16 763 hvis du er i en stat som har utvidet Medicaid)
- $ 16.240 til $ 64.960 for et par (den nedre terskelen er $ 22.823 hvis du er i en stat som har utvidet Medicaid
- $ 24.600 til $ 98.400 for en familie på fire (den nedre terskelen er $ 33,194 hvis du er i en stat som har utvidet Medicaid).
Hvis du møter inntektskvalifikasjonene, kan du fortsatt ikke være kvalifisert for et tilskudd. Det ville være tilfelle hvis:
- Den nest laveste prisbelønte sølvplanen i ditt område betraktes som rimelig på inntektsnivå, selv uten et tilskudd.
- Du er kvalifisert for en rimelig minimumsplan fra en arbeidsgiver (din eller din ektefelle). Vær oppmerksom på at lønnsomhet for arbeidsgiversponserte planer er beregnet utelukkende på medarbeiderens kostnader, uansett hva det koster å legge til ektefelle og avhengige. Men ektefellen og avhengige er ikke berettiget til et tilskudd i bytte dersom ansattes dækning betraktes som rimelig for den ansatte og tilbys til familiemedlemmene. Dette kalles familiegjenkjenningen .
Hvor mye penger vil jeg få?
For å finne ut hvor mye din premium skatt kreditt vil være, må du vite to ting:
- Ditt forventede bidrag til kostnaden av din helseforsikring
Du kan se dette oppe i tabellen nederst på siden. Merk at det endres hvert år. Prosentandelene for 2018 ble beskrevet i IRS Revenue Procedure 2017-36 , og var faktisk en nedgang fra bidragsandelene for 2017 (dette var første gang prosentandelen har gått ned fra ett år til det neste, i stedet for å øke). - Kostnaden for referanseplanen din
Referanseplanen er den sølvbaserte helseplanen med den nest laveste månedlige premien i ditt område. Din helseforsikringsutveksling kan fortelle hvilken plan dette er og hvor mye det koster. Du kan også finne den på egen hånd ved å bare få sitater for deg selv på bytte, sortere dem etter pris (det er vanligvis standard), og deretter se på den nest laveste pris sølvplanen.
Ditt subsidiebeløp er forskjellen mellom ditt forventede bidrag og kostnaden av referanseplanen i ditt område. Se et eksempel på hvordan du beregner dine månedlige kostnader og støttebeløpet nederst på siden (men vet at utvekslingen vil gjøre alle disse beregningene for deg. Eksempelet er bare for å hjelpe deg å forstå hvordan alt fungerer, men du trenger ikke å gjøre disse beregningene for å få din premium skatt kreditt!).
Kan jeg kjøpe en billigere plan for å spare penger, eller må jeg kjøpe referanseplanen?
Bare fordi referanseplanen brukes til å beregne ditt bidrag, betyr ikke at du må kjøpe referanseplanen. Du kan kjøpe noen bronse, sølv, gull eller platineplan som er oppført på din helseforsikrings utveksling. Du kan ikke bruke ditt tilskudd til å kjøpe en katastrofal plan , skjønt.
Hvis du velger en plan som koster mer enn referanseplanen, utover det forventede bidraget, betaler du forskjellen mellom prisen på referanseplanen og kostnaden for den dyrere planen. Hvis du velger en plan som er billigere enn referanseplanen, betaler du mindre siden subsidiepenningen vil dekke en større del av den månedlige premien. Hvis du velger en plan så billig at den koster mindre enn ditt bidrag, må du ikke betale noe for helseforsikring. Du vil imidlertid ikke få overskuddsstøtten tilbake (merk at folk i mange områder har tilgang til bronseplaner uten premier for 2018 - etter at de har brukt premiumskattene sine - på grunn av kostnaden for kostnadsfordelingsreduksjoner blitt lagt til premie for sølvplan for 2018).
Hvis du prøver å spare penger ved å velge en plan med lavere aktuarmessig verdi , (som en bronseplan i stedet for en sølvplan), vær oppmerksom på at du sannsynligvis vil ha høyere samforsikring og copays når du bruker din helseforsikring. Men i en annen raritet for 2018 dekning er gullplaner på enkelte områder faktisk billigere enn sølvplaner (siden kostnaden av kostnadsreduksjoner har blitt lagt til sølvplanpræmier), til tross for at gullplanene har høyere aktuarverdi .
Men hvis du har en inntekt på under 250 prosent av FPL-og spesielt hvis det er under 200 prosent av FPL-vurderer du å velge en sølvfartsplan, da den aktuarmessige verdien av den planen vil bli enda bedre enn en gullplan, eller i noen tilfeller, enda bedre enn en platinplan. Det er fordi det er et annet subsidie som reduserer copays, coinsurance og deductibles for personer med inntekter under 250% av fattigdomsnivået. Støtteberettigede personer kan bruke det i tillegg til premium-skattemessig tilskudd. Det er imidlertid bare tilgjengelig for folk som velger en sølv-tier plan.
Må jeg vente til jeg arkiverer skattene mine for å få tilskuddet siden det er et skattemessig kreditt?
Du trenger ikke vente til du legger inn dine skatter. Du kan få førsteklasses skattekreditt på forhånd. Men hvis du vil, kan du velge å få din premium skatt kreditt som en skatt refusjon når du filen din skatt i stedet for å ha det betalt på forhånd. Dette alternativet er bare tilgjengelig hvis du har registrert deg i en plan gjennom utvekslingen. Hvis du kjøper din plan direkte fra et forsikringsselskap, vil du ikke være kvalifisert for premiebidrag, og du vil heller ikke kunne kreve subsidiet på selvangivelsen.
Hvis inntektene dine er så lave at du ikke trenger å legge inn skatt, kan du fortsatt få tilskuddet, selv om du ikke vil være berettiget til et tilskudd hvis inntektene er under fattigdomsnivået (eller under 139 prosent av fattigdomsnivået i stater som har utvidet Medicaid).
Uansett om du tar opp tilskuddet ditt oppe gjennom hele året eller i engangsbeløp på selvangivelsen, må du sende skjema 8962 med selvangivelsen. Det er formen for å forene (eller hevde i sin helhet) din premium skattekredit.
Hvordan får jeg pengene?
Hvis du velger å få førsteklasses skattekreditt på forhånd, sender regjeringen pengene direkte til ditt helseforsikringsselskap på dine vegne. Helseforsikringsselskapet kreditterer disse pengene mot kostnaden av helseforsikringspremier, og reduserer hvor mye du betaler hver måned.
Hvis du velger å få premium skattekreditt som en tilbakebetaling av skatt, vil pengene bli inkludert i refusjonen når du legger inn skattene dine. Dette kan bety en stor skatt refusjon. Men du betaler mer for helseforsikring hver måned siden du betaler både din del av premien og andelen som ville være blitt dekket av tilskuddet dersom du valgte det avanserte betalingsalternativet. Det kommer til å komme ut til slutt, men hvis du har lite penger i hånden, kan du finne forhåndsbetalingsalternativet mer brukervennlig.
Hvorfor vente til jeg arkiverer skattene mine for å få tilskuddet?
De fleste vil ikke vente; De foretrekker å velge forhåndsbetalingsalternativet. Imidlertid vurdere å velge å få støtten sammen med din refusjon av skatt hvis:
- Din inntekt er svært nær 400 prosent av FPL.
- Din inntekt varierer fra år til år, så du er ikke sikker på hvor mye du skal gjøre.
Når tilskuddene er betalt på forhånd, er støttebeløpet basert på et estimat av inntektene for det kommende året. Hvis estimatet er feil, vil subsidiebeløpet være feil.
Hvis du tjener mindre enn beregnet, vil det avanserte tilskuddet være lavere enn det det burde vært. Du får resten som en restitusjon.
Hvis du tjener mer enn anslått, sender regjeringen for mye tilskuddspenger til helseforsikringsselskapet ditt. Du må betale tilbake deler eller alle overskytende tilskuddspenger når du legger inn skattene dine. Enda verre, hvis din faktiske inntekt utgjorde mer enn 400 prosent av FPL, må du betale tilbake hver krone av støtten . Dette kan være tusenvis av dollar.
Hvis du får ditt tilskudd når du legger inn skatter i stedet for på forhånd, får du det riktige subsidiebeløpet fordi du vet nøyaktig hvor mye du tjente det året. Du må ikke betale noe av det tilbake .
Hva annet trenger jeg å vite om hvordan helseforsikringen fungerer?
Hvis ditt bidrag er betalt på forhånd, gi beskjed om helsevesenet ditt hvis inntekt eller familie størrelse endres i løpet av året. Utvekslingen kan regne ut ditt subsidie for resten av året basert på din nye informasjon. Unnlatelse av å gjøre dette kan resultere i å bli for stort eller for lite tilskud, og måtte gjøre betydelige tilpasninger av subsidiebeløpet på skattetidspunktet.
Eksempel på hvordan du beregner helseforsikringsbidrag
Husk at utvekslingen vil gjøre alle disse beregningene for deg. Men hvis du er nysgjerrig på hvordan de kommer opp med ditt subsidiebeløp, eller hvis du vil dobbeltsjekke at subsidiet ditt er riktig, så er det du trenger å vite:
- Finn ut hvordan inntektene dine sammenligner med FPL.
- Finn din forventede bidragsrate i tabellen nedenfor.
- Beregn dollarbeløpet du forventes å bidra med.
- Finn ditt subsidiebeløp ved å trekke ditt forventede bidrag fra kostnaden av referanseplanen.
Tom er singel med en inntekt på $ 23 000 per år. FPL for 2017 (brukt til 2018 dekning) er $ 12 060 for enkeltpersoner.
- For å finne ut hvordan Toms inntekt sammenlikner med FPL, bruk:
inntekt ÷ FPL x 100.
$ 23 000 ÷ $ 12 060 x 100 = 191.
Toms inntekter er 191 prosent av FPL. - Ved hjelp av tabellen under, forventes Tom å bidra mellom 4,03 til 6,34 prosent av inntektene hans. Vi må avgjøre hvilken prosentandel av veien på det spekteret han har med en inntekt på 191 prosent av FPL. Vi gjør det ved å ta 191-150 = 41, og deretter dele det med 50 (den totale forskjellen mellom 150 og 200 prosent av FPL. 41/50 = 0,82 eller 82 prosent.
- Deretter bestemmer vi hvilket nummer som er 82 prosent av veien mellom 4,03 og 6,34. Vi bruker 6,34-4,03 = 2,31, og tar 82 prosent av det. 2,31 multiplisert med 0,82 = 1,89. Så vi starter med 4.03 og legger til 1,89, og det gir oss 82 prosent av veien med dette spekteret. 4,03 + 1,89 = 5,92
- Tom forventes å betale 5,92 prosent av sin inntekt for referanse sølvplanen.
- For å beregne hvor mye Tom forventes å bidra, bruk denne ligningen:
5,92 ÷ 100 x inntekt = Toms forventede bidrag.
5,92 ÷ 100 x $ 23 000 = $ 1,361,60.
Tom forventes å bidra med $ 1,361,60 for året, eller $ 113,47 per måned, mot kostnaden av hans helseforsikring. Premium-skattesubsidiet betaler resten av kostnaden for referanseplanen. - Referansehelsetjenesten på Toms helseforsikringsutveksling koster $ 3.900 per år eller $ 325 per måned. Bruk denne ligningen til å finne ut subsidiebeløpet:
Kostnad for referanseplanen - forventet bidrag = støttebeløp.
$ 3,900 - $ 1,361,60 = $ 2,538,40.
Toms premium-skattesubsidie vil bli $ 2 538,40 per år eller $ 211,53 per måned.
Hvis Tom velger referanseplanen, eller en annen plan på $ 325 per måned, betaler han $ 113,47 per måned for sin helseforsikring. Hvis han velger en plan som koster $ 425 per måned, betaler han $ 213,47 per måned for sin helseforsikring. Hvis han velger en plan som koster $ 225 per måned, betaler han bare $ 13,47 per måned for sin helseforsikring.
Din forventede bidrag mot dine 2018 helseforsikringspremier
| Hvis inntekten din er: | Ditt forventede bidrag vil være: |
|---|---|
| 100% -132% av fattigdomsnivået | 2,01% av inntektene dine |
| 133% -149% av fattigdomsnivået | 3,02% -4,03% av inntektene dine |
| 150 -% - 199% av fattigdomsnivået | 4,03% -6,34% av inntekten din |
| 200% -249% av fattigdomsnivået | 6,34% -8,1% av inntekten din |
| 250% -299% av fattigdomsnivået | 8,1% -9,56% av inntektene dine |
| 300% -400% av fattigdomsnivået | 9,56% av inntektene dine |
> Kilder:
> Congress.gov, s.761, Health Care Options Act of 2017.
> Institutt for helse og menneskelige tjenester, pasientvern og rimelig omsorgslov: Markedsstabilisering . 13. april 2017.
> Interntjenesteservice , inntektsrutine 2016-24 .
> Revenue Service, Revenue Procedure 2017-36 .