Det kan virke urettferdig å måtte betale hele fradragsberettiget dersom du ikke registrerer deg for helseforsikring til midten av året. Tross alt, får du bare helseforsikring for halvparten av året hvis du registrerer deg midt i året; burde ikke fradragsberettiget være prorated til halvparten av den årlige egenandel?
Siden fradrag er så dyre, krever betalingen av hele årlige fradragsberettiget dersom du registrerer deg etter at en del av regnskapsåret er over, gjør det mindre sannsynlig at du når din egenandel i det året.
I dette tilfellet vil du være mindre sannsynlig å høste fordelen av at helsekostøren henter en del av fanen for dine medisinske utgifter.
Dessverre er en årlig helsefradragsavgift ikke prorated for delvis årlige insatser uansett hvor få måneder som er igjen i planåret når du registrerer deg for helseforsikring. Utenom lommens maksimum er heller ikke prorated.
eksempler
Kalender-årspolitikk
Du er uforsikret i månedene januar til juni. Du blir gift i løpet av juni måned og gjør deg kvalifisert til en spesiell innmeldingstid . Du registrerer deg for helseforsikringsdekning på statens sosialforsikringsutveksling , som begynner 1. juli med en årlig fradragsberettigelse på $ 2000.
Alle Obamacare- planene (på og utveksling ) har et planår som går fra 1. januar til 31. desember. Hvis du bruker helseforsikringen mellom 1. juli og 31. desember for annet enn forebyggende helsevesen , vil helseforsikringen ikke begynne å betale en del av helseprovisjonene dine som er gjenstand for fradragsberettiget inntil du har betalt hele $ 2000 fradragsberettiget.
Selv om du bare har helseforsikringsdekning for halvparten av året, må du fortsatt betale hele fradragsberettiget før forsikringsselskapet begynner å plukke opp kategorien (hvis du har dekning som inkluderer copays for ting som kontorbesøk og resepter, kan disse fordelene spar inn fra starten, uansett om du har betalt noe mot egenandel).
Ikke-kalenderårspolitikk
Du er ansatt for en ny jobb i begynnelsen av februar. Din nye arbeidsgiver vil gi helseforsikringsdekning som en del av din ansattspensjonspakke fra 1. mars. Arbeidsgiver har åpen innmelding hver august for et planår som går fra 1. oktober til 30. september hvert år.
Siden du er en ny medarbeider med en innledende innmelding i midten av planåret, har du bare syv måneders dekning før et nytt planår begynner i oktober, og beløpet du har betalt mot årlig fradragsrett, tilbakestilles tilbake til null. Til tross for det forkortede dekningsåret, holdes du til samme fradragsberettigede beløp som de øvrige ansatte som valgte denne planen under åpen innmelding i august.
Vær oppmerksom på at mange arbeidsgivere velger å bruke kalenderårsplaner, og holder sin åpne innmelding i høst for å korrespondere med en 1 januar startdato for planåret. Men arbeidsgivere har mer fleksibilitet i dette, og kan kjøpe en plan når som helst i løpet av året for å dekke sine ansatte.
Helseforsikringsavdrag er ikke overførbare fra plan til plan
Hvis du bytter fra en helseplan til en annen i løpet av forsikringsåret, hadde ikke beløpet du allerede hadde betalt mot årlig fradragsberettiget i helseplanen du hadde tidlig på året, krediteres mot årlig fradragsberettiget i helseplanen du har senere i år.
Når du registrerer deg i den nye helseplanen, begynner beløpet du har betalt mot din nye egenandel, til null selv om du allerede har betalt hele årlige fradragsberettiget i den andre planen.
[Selv om det nesten alltid er tilfelle at fradragsberettigede ikke kan overføres fra en plan til en annen, kan dette noen ganger bli endret på grunnlag av formildende omstendigheter som påvirker et stort antall politisk innehavere og intervensjon fra Statens forsikringskommissær. Et eksempel er løsningen som ble opprettet for medlemmer av New Yorks helseforsikringsforsikring, som ble stengt i november 2015. En avtale mellom NY statsregulatorer og tre private forsikringsselskaper tillot medlemmene i Health Republic å få kreditt (på deres nye desember 2015-dekning) for deres fradragsberettigede og out-of-pocket utgifter som de allerede hadde betalt i løpet av de første 11 månedene av året.
Oregon regulatorer utarbeidet en lignende avtale for Oregon Health CO-OP medlemmer når CO-OP avsluttet i slutten av juli 2016]
Eksempel
Du hadde helseforsikringsdekning med en individuell markedsplan (dvs. en plan du kjøpte deg selv, enten i bytte eller direkte fra et forsikringsselskap) fra 1. januar til 31. juli. I den perioden betalte du $ 1,300 mot din $ 2000 helseforsikring egenandel. Du slipper din individuelle plan når du får jobbbasert helseforsikringsdekning fra 1. august. Denne nye arbeidsbaserte dekning har en årlig egenandel på $ 1000.
Den $ 1.300 du allerede har betalt mot Obamacare-dekning, teller ikke mot din nye arbeidsbaserte helseforsikring. Du må starte fra bunnen av, betale hele $ 1000 arbeidsbaserte helseforsikringsplanens fradragsberettigelse før forsikringsselskapet begynner å hente tabellen for dine medisinske regninger som er underlagt fradragsberettiget.
Hvis jeg må betale den årlige fradragsprisen to ganger på ett år, kan jeg få pengene tilbake?
Det er ingen måte å få tilbake alle de ekstra pengene du brukte til din helseforsikring, fradragsberettiget når du bytter planer midt i året etter å ha betalt den første planens fradragsberettigede. Imidlertid kan kostnadsfordelingskostnader som fradrag, kopiering og samforsikring noen ganger brukes som skattefradrag som medfører lavere inntektsskatt. Lær mer om dette i " Hvordan skrive av medisinske utgifter som skattefradrag ."
Oppdatert av Louise Norris.